促進(jìn)中小企業(yè)又好又快發(fā)展，是保持國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的重要基礎(chǔ)，關(guān)乎民生改善和社會(huì)穩(wěn)定。當(dāng)前，我國中小企業(yè)的發(fā)展面臨許多困難，其中融資難問題尤為突出。融資難的成因，有銀行體制方面的問題，特別是缺乏適應(yīng)中小企業(yè)融資需要的中小銀行，也有中小企業(yè)自身發(fā)展的問題，包括忽視自身市場定位，積累不足卻擴(kuò)張沖動(dòng)強(qiáng)烈，投機(jī)偏好嚴(yán)重；忽視經(jīng)營管理水平和效益的提高；忽視核心競爭力的培養(yǎng)；對(duì)市場競爭的殘酷性不適應(yīng)，既向往市場經(jīng)濟(jì)的自由，又要依托計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的保障；缺乏金融意識(shí)，資金使用效率低下；忽視信用可靠性的培養(yǎng)，灰色通道嚴(yán)重等一系列問題。

　　近年來，國家不斷引導(dǎo)和鼓勵(lì)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)中小企業(yè)的信貸支持力度�！�2012年金融機(jī)構(gòu)貸款投向統(tǒng)計(jì)報(bào)告》顯示，主要金融機(jī)構(gòu)人民幣中小企業(yè)貸款余額11.58 萬億元，同比增長16.6%，快于各項(xiàng)貸款。但中小企業(yè)貸款中的不良資產(chǎn)比重較高，在某資產(chǎn)管理公司從對(duì)口銀行劃轉(zhuǎn)購入的不良資產(chǎn)中，中小企業(yè)戶數(shù)占比高達(dá)90%以上。正由于中小企業(yè)貸款存在巨大債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，在我國個(gè)別地方這種風(fēng)險(xiǎn)已處于爆發(fā)臨界點(diǎn)，對(duì)金融秩序和社會(huì)安定均產(chǎn)生了極大沖擊，也造成金融機(jī)構(gòu)和信貸人員對(duì)中小企業(yè)融資需求普遍存在著恐懼心態(tài)。因此， 對(duì)中小企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的管控，應(yīng)該予以充分的重視，切實(shí)加以調(diào)整和改進(jìn)，及時(shí)采取措施防范和化解中小企業(yè)中存在的金融風(fēng)險(xiǎn)。

　　為此，提出以下建議：

　　一、提高中小企業(yè)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)正常金融秩序和經(jīng)濟(jì)運(yùn)行沖擊嚴(yán)重性的認(rèn)識(shí)。中小企業(yè)融資存在局部風(fēng)險(xiǎn)加劇的局面，不良貸款是主要原因。中小企業(yè)受宏觀經(jīng)濟(jì)影響或自身經(jīng)營管理不善,導(dǎo)致償債能力下降，危及到金融系統(tǒng)的安全與穩(wěn)定。而且，有些地區(qū)和有的中小企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率過高，很多高達(dá)到80％以上甚至90%以上，有的百分之百形成負(fù)資產(chǎn)，應(yīng)引起高度重視。

　　二、加強(qiáng)中小企業(yè)主的金融意識(shí)。引導(dǎo)中小企業(yè)所有者和經(jīng)營管理者樹立良好的金融意識(shí)，使其認(rèn)識(shí)到借貸資金歸根結(jié)底是老百姓通過銀行等融資平臺(tái)對(duì)中小企業(yè)的支持，他們有義務(wù)保證資金的安全并支付利息，企圖以欠債不還方式發(fā)財(cái)致富的作法是違法的。要求中小企業(yè)建立健全財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，增加企業(yè)財(cái)務(wù)透明度，盡快形成規(guī)范的財(cái)務(wù)體系，在申請銀行貸款時(shí)，提供真實(shí)、可靠的會(huì)計(jì)資料。同時(shí)要履約守信，按時(shí)償還貸款本息，打造良好的信譽(yù)。

　　三、重視市場的作用，建立優(yōu)勝劣汰的正向市場機(jī)制。加大對(duì)偷工減料、制造偽劣產(chǎn)品、偷稅漏稅、商業(yè)賄賂和欺詐等行為的處罰力度，清除“劣幣驅(qū)逐良幣”、壞企業(yè)淘汰好企業(yè)的現(xiàn)象。研究制定企業(yè)分類指導(dǎo)政策，營造良好的市場環(huán)境，出臺(tái)操作性強(qiáng)的實(shí)施細(xì)則，發(fā)揮市場的基礎(chǔ)性作用，建立鼓勵(lì)優(yōu)勝劣汰的市場機(jī)制，使中小企業(yè)平等享受公共資源、參與市場競爭。

　　四、建立中小企業(yè)及其經(jīng)營者個(gè)人的信用檔案和誠信記錄。要加快中小企業(yè)信用體系建設(shè)，建立健全企業(yè)信用體系和中介征信服務(wù)體系，建立企業(yè)資信檔案，緩解銀企信息不對(duì)稱矛盾，要進(jìn)一步完善適合中小企業(yè)特點(diǎn)的信用信息征集、評(píng)價(jià)機(jī)制，擴(kuò)大征信系統(tǒng)的覆蓋面和信息采集面，增加信用信息的全面性和實(shí)用性。同時(shí)，要加強(qiáng)中小企業(yè)信用管理培訓(xùn)，開展誠信教育，引導(dǎo)中小企業(yè)樹立誠信為本的意識(shí)，恪守信用，重塑企業(yè)信用形象，提升融資信用等級(jí)。

　　五、切實(shí)加強(qiáng)金融監(jiān)管。建立“雙重監(jiān)管體制”，全國性、全局性的由中央政府監(jiān)管，地方金融則按照屬地管理原則，由地方政府處置轄區(qū)內(nèi)的金融風(fēng)險(xiǎn)。依法適當(dāng)放寬由民間資本設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入，使民間金融從“地下”轉(zhuǎn)向“地上”，促進(jìn)金融體制對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的良性支持。同時(shí)，要明細(xì)監(jiān)管責(zé)任，對(duì)失職瀆職者予以嚴(yán)懲，對(duì)違法亂紀(jì)者嚴(yán)處，決不姑息縱容。

　　六、多部門協(xié)作建立限制性門坎。對(duì)于少數(shù)欠款不還者缺乏應(yīng)有的約束，造成個(gè)別人通過極其惡劣的做法如借款——破產(chǎn)——重組逃債——再借款——再破產(chǎn)重組逃債——再借款的往復(fù)循環(huán)等蓄意違法方式套取和占有銀行和公眾的資金而發(fā)財(cái)致富。應(yīng)該開列黑名單，嚴(yán)格資質(zhì)審查，限制其在償還欠債之前出離境，防止出現(xiàn)欠債不還、攜款外逃的現(xiàn)象。